# Livro de cheques

Este capítulo dá-lhe toda a informação específica que necessita para gerir o seu livro de cheques com o &app;. Gerir o diário do seu livro de cheques é o primeiro passo para controlar as suas finanças e o &app; torna-o muito mais fácil do que fazê-lo em papel.

Para começar, tal como discutido no capítulo chapter_txns, a introdução de dados de transações comuns é praticamente feita por si no &app;, dada a sua funcionalidade de autopreenchimento. O &app; mantém um saldo corrente para cada conta e torna fácil reconciliar estas contas. E o método de dupla entrada ajuda-o a contabilizar os gastos, por requerer sempre uma conta de transferência para os levantamentos, pelo que pode sempre encontrar facilmente quanto dinheiro gasta em diferentes áreas.

Uma vez que se sinta confortável a usar o &app; com a sua conta à ordem e as outras contas, quererá progredir e controlar também outras contas financeiras. Os capítulos chapter_cc a chapter_capgain examinam métodos para gestão de outras contas.

## Configurar as contas

O primeiro passo na gestão do seu livro de cheques é configurar as contas necessárias. Tanto pode usar as contas predefinidas do &app; como configurar as suas próprias contas.. Para mais detalhes sobre como configurar uma nova conta, veja accts-examples-toplevel2. Para instruções sobre importação de contas de outro programa, consulte o manual do &app;.

Vamos começar com as contas bancárias que necessita. Precisa de uma conta do &app; de tipo Banco para cada conta física que tenha nos seus bancos. Seja para as contas predefinidas do &app;, seja para contas configuradas por si, certifique-se que tem à mão um extrato com o saldo atual das contas físicas. Pode inserir este valor na janela de informação de conta, como parte do assistente de Configuração de nova hierarquia de contas, ou pode inserir uma transação manual diretamente na conta. Para o fazer manualmente, insira uma transferência a partir da conta Saldo inicial (tipo Capital próprio).

As contas bancárias típicas que pode querer controlar incluem:

- Conta à ordem - qualquer conta à ordem institucional que ofereça privilégios para passar cheques, usar o multibanco, etc..

- Conta poupança - qualquer conta institucional que ofereça juros, geralmente usada para manter dinheiro por um prazo mais ou menos longo.

As transações mais comuns que afetam estas contas bancárias são pagamentos e depósitos. Pagamentos são transferências de dinheiro para fora da conta bancária, habitualmente para uma conta de despesa. Depósitos são transferências de dinheiro para dentro da conta bancária, habitualmente vindos de uma conta de receitas. Tem de configurar contas de receita e despesa para poder controlar de onde vem o seu dinheiro e para onde ele vai.Lembre-se que uma transação saldada requer a transferência de igual soma de dinheiro de pelo menos uma conta para pelo menos outra conta. Assim, se depositar dinheiro na sua conta à ordem, também terá de inserir a conta de onde o dinheiro veio. Se pagar uma despesa a partir da sua conta à ordem, terá de inserir a conta para onde o dinheiro foi.

## Inserir depósitos

A maioria das transações de depósito são inseridas como transferência de uma conta de receita para uma conta bancária. A receita pode ter muitas origens e é sempre boa ideia configurar uma conta de receitas para cada uma delas. Por exemplo, a sua receita pode vir maioritariamente do seu ordenado, mas também pode receber juros das suas poupanças. Nesse caso, deve ter uma conta de receita para o ordenado e outra para os juros.

Certifique-se que marca a caixa Relativa a impostos e atribui o formulário e código apropriados no diálogo Informação de impostos (Editar Opções do relatório Impostos) quando configura contas de receita coletáveis. Alguns tipos de receita. tais como ofertas, podem não ser consideradas coletáveis, portanto verifique as regras fiscais apropriadas para determinar o que não faz parte da coleta. Para formas de controlar ganhos de capital, consulte chapter_capgain.

Para atribuir códigos de formulários de impostos a contas do &app;, sugerimos que consulte um contabilista profissional. Os códigos predefinidos e o relatório Impostos ainda só são válidos para os EUA.

Antes de começar a inserir depósitos de cheques de ordenado, decida o nível de detalhe que quer controlar. O nível básico de detalhe é inserir o valor líquido, tal como faria em papel. Este é o mais fácil, mas com o &app; consegue obter muito mais informação se inserir o valor bruto e os descontos. Exige um pouco mais de esforço ao inserir as transações, mas controlar as suas deduções para impostos ao longo do ano permite-lhe executar úteis relatórios do &app; sobre o estado dos seus impostos. Estes relatórios podem ajudá-lo a determinar a sua declaração de impostos antecipadamente. Se não tem a certeza do nível de detalhe, comece por inserir o valor líquido. Pode sempre voltar atrás e editar as suas transações mais tarde, se decidir aumentar o nível de detalhe.

## Inserir levantamentos

Quando levanta dinheiro da sua conta bancária, seja porque razão for, está a transferir dinheiro da sua conta bancária para qualquer outra localização. No &app;, esta outra localização é controlada como uma conta. Quanto mais contas detalhadas criar e usar para os seus gastos, mais informação obtém sobre a maneira como gasta o seu dinheiro.

Os levantamentos assumem várias formas. Os levantamentos ATM são uma das transações mais comuns. Passar cheques é outra forma de levantar dinheiro para pagar despesas, fazer compras ou doar para caridade. Dependendo do seu banco, pode também ter taxas de serviço, em que o próprio banco levanta dinheiro da sua conta. Transferências de dinheiro para outra conta também são levantamentos. Vamos ver cada um destes tipos de levantamento e como registá-los no &app;.

### Levantamentos ATM/Balcão

Os levantamentos de dinheiro são geridos como uma transferência de uma conta bancária para uma conta de dinheiro. O &app; oferece contas especiais de tipo Dinheiro para controlar as suas despesas em dinheiro, pelo que deve configurar pelo menos uma conta deste tipo para registar os levantamentos no multibanco ou ao balcão do banco.

As contas Dinheiro podem ser usadas para diferentes níveis de detalhe. Num nível básico, limitamo-nos a transferir dinheiro da conta bancária para a conta Dinheiro. Isto diz-lhe que tirou dinheiro do banco num determinado dia, mas não lhe diz para onde esse dinheiro foi. Com um bocadinho mais de esforço, pode usar a conta de dinheiro para também controlar as suas compras em dinheiro, para que possa ver para onde foi o seu dinheiro. Registe estas despesas como transferências da conta Dinheiro para contas de despesa.

Algumas pessoas registam todas as despesas em dinheiro, mas isto exige muito trabalho. Uma forma simples é registar as suas compras que tenham recibos, mas depois terá de ajustar o saldo aquilo que tem na carteira.

É sempre boa ideia configurar uma conta Dinheiro para controlar os seus levantamentos. Depois, se decidir controlar para onde vai o seu dinheiro, pode inserir transações para o dinheiro gasto. A escolha do nível de detalhe é sua.

## Reconciliar as suas contas

O &app; torna a reconciliação das suas contas Banco com o seu extrato mensal muito fácil. A secção txns-reconcile1 dá-lhe instruções sobre como reconciliar as suas transações com o extrato bancário mensal. Esta é a tarefa de reconciliação principal, que deve ser feita pelo menos uma vez por mês.

Mas e o que se passa com todas as outras contas que criou? Também devem ser reconciliadas? Se recebe um extrato dessas contas, deve pensar em as reconciliar. Exemplos incluem o extrato da conta à ordem, o extrato da conta poupança e o extrato do cartão de crédito. Este último, assim como as transações com cartões de crédito, são explicados em chapter_cc, portanto, se está interessado em controlar os seus cartões de crédito com o &app;, siga as instruções ali fornecidas.

As contas de receita e despesa, habitualmente não são reconciliadas, porque não há extrato para comparação. Também não precisa de reconciliar contas Dinheiro, pelo mesmo motivo. No entanto, com uma conta Dinheiro, poderá querer ajustar o saldo de vez em quando, para que o dinheiro que realmente tem na carteira corresponda ao saldo da conta no &app;. Ajustar saldos é coberto na secção seguinte.

## Juntar as peças

No capítulo chapter_txns, inseriu algumas transações na sua conta à ordem. Neste capítulo, vamos acrescentar mais algumas e depois reconciliá-las.

### Saldos iniciais

Então, vamos começar por abrir o ficheiro que gravou no último capítulo (`gcashdata_4`). A sua árvore de contas deve parecer-se com esta:

A árvore de contas

Esta imagem mostra a árvore de contas.

### Adicione algumas transações

1. Abra o diário da Conta à ordem. No último capítulo, inseriu algumas transações de recebimento do ordenado como depósitos na conta à ordem. Agora vamos inserir outro tipo de depósito - uma transferência da conta de poupanças para a conta à ordem. Numa linha em branco, insira uma transação para transferir 500€ da Conta poupança para a Conta à ordem (neste caso, a última data de transação foi a 30 de janeiro de 2016, mas esta transferência ocorreu a 6 de janeiro de 2016). A sua conta de transferência é Conta poupança, uma vez que está no diário da Conta à ordem. A Conta à ordem deve estar parecida com isto:

   O diário da conta à ordem

   Esta imagem mostra o diário da conta à ordem.

2. Agora vamos passar alguns cheques sobre esta conta. Primeiro passe um cheque a Hipermercado da avenida, no valor de 75€ com data de 5 de janeiro. A sua conta de transferência é Comida, dado que todo este dinheiro serviu para comprar mercearias. A seguir, passe outro cheque, desta vez a Drogaria ABC, no valor de 100€ com data de 6 de janeiro. Divida este montante entre as contas Higiene (50€) e Ferramentas (50€). Precisará de criar estas duas contas de Despesa. A sua conta deverá agora parecer-se com a figura abaixo:

   O diário da conta à ordem

   Esta imagem mostra o diário da conta à ordem após registar mais alguns cheques.

3. Suponha que agora precisa de levantar dinheiro e não tem uma conta Dinheiro configurada na sua ŕvore de contas. Terá de criar uma. Crie a conta Dinheiro como conta de topo de tipo Ativo. A partir do diário da Conta à ordem, insira um levantamento ATM para transferir 100€ para a conta Dinheiro a 25 de janeiro.

   O diário da conta à ordem

   Esta imagem mostra o diário da conta à ordem após registar um levantamento ATM.

### Saldos iniciais

Agora estamos prontos para reconciliar a Conta à ordem, usando este simples extrato bancário:

Exemplo de um extrato bancário

Esta imagem mostra um exemplo de extrato bancário.

1. Selecione Ações Reconciliar no menu, e preencha o saldo final como 1.415,79€. Clique em Aceitar para começar a reconciliar a conta. Marque as entradas tal como aparecem no exemplo de extrato. Quando as tiver marcado todas, a janela de reconciliação deverá parecer-se com esta:

   A janela de reconciliação

   Esta imagem mostra a janela de reconciliação com uma diferença de 5€.

   Repare que há uma diferença de 5€ entre o saldo reconciliado e o seu saldo final. Se olhar para o extrato bancário, verá que há uma taxa de serviço no valor de 5€ que não foi adicionada à sua Conta à ordem.

2. Clique no diário da Conta à ordem e adicione os 5€ da taxa de serviço. Numa linha em branco do diário, insira uma transação para transferir 5€ da Conta à ordem para uma conta Taxas de serviço (terá de criar esta conta como tipo Despesas). Use a data impressa no extrato. Deverá ter a Conta à ordem semelhante a esta figura:

   O diário da conta à ordem

   Esta imagem mostra o diário da conta à ordem com a taxa de serviço adicionada.

3. Volte à janela Reconciliar e verá a taxa de serviço agora já sob Fundos saídos. Marque-a como reconciliada e note que a diferença é agora 0,0. Clique em Terminar na barra de ferramentas para completar a reconciliação. A coluna R no diário da Conta à ordem deve mostrar agora r para cada transação que acabou de reconciliar. Observe também a linha de estado, que agora indica Reconciliado: 1451.79€

   O diário da conta à ordem

   Esta imagem mostra o diário da conta à ordem reconciliada.

### Gravar o ficheiro

Grave o ficheiro com o nome `gcashdata_5`. Volte ao separador Contas. A sua árvore está a crescer consistentemente e deve agora ser parecida com esta:

A árvore de contas

A árvore de contas.

### Relatórios

Tal como fizémos no capítulo anterior, vamos ver o Fluxo de caixa e um relatório de transações.

1. Primeiro vamos ver o fluxo de caixa do mês de janeiro.

   Selecione este relatório em Relatórios Receita & Despesa Fluxo de caixa.

   Fluxo de caixa para o mês de janeiro de 2016

   Esta imagem mostra o fluxo de caixa para o mês de janeiro de 2016 após o capítulo chapter_cbook.

2. Vamos agora ver o relatório de transações correspondente para as contas de ativos.

   Selecione o relatório em Relatórios Relatório de transações.

   Relatório de transações para as contas de ativos durante o mês de janeiro de 2016

   Esta imagem mostra o relatório de transações para as contas de ativos durante o mês de janeiro de 2016.

3. Agora, altere o relatório para mostrar só as contas de Despesas.

   Relatório de transações para as contas de despesa durante o mês de janeiro de 2016

   Esta imagem mostra o relatório de transações para as contas de despesa durante o mês de janeiro de 2016.

Note que ainda não usou uma das contas listadas na sua árvore, a conta Cartão de crédito. Agora que já sabe controlar as suas contas Banco e Dinheiro com o &app;, vai querer começar a controlar o seu cartão de crédito também. O &app; oferece um tipo de conta especial para cartões de crédito, que é discutido no próximo capítulo.