Contents

# Financijske Funkcije Prvi Dio

Ova kategorija sadrži matematicke financijske funkcije LibreOffice Calc.

## ACCRINT

Racuna obracunatu kamatu pokrica u slucaju periodicnog placanja.

#### Syntax

ACCRINT(Issue; FirstInterest; Settlement; Rate; [Par]; Frequency [; Basis])

Par je nominalna vrijednost pokrica.

First interest je prvi datum kamate pokrica.

Poravnanje je datum do kada je kamata obracunata, do tada treba da bude izracunata.

Stopa je godišnja nominalna stopa kamate (terminska kamatna stopa).

Par (optional) is the par value of the security. If omitted, a default value of 1000 is used.

We recommend that you always specify the value that you require for ACCRINT’s Par argument, rather than allowing Calc to apply an arbitrary default. This will make your formula easier to understand and easier to maintain.

Frekvencijaje broj kamatnih placanja po godini (1,2 ili 4)

Osnova se bira sa liste opcija i pokazuje kako se godina racuna.

Osnova | Računica
--- | ---
0 or missing | US metoda (NASD), 12 mjeseci po 30 dana svaki
1 | Tacan broj dana u mjesecu, tacan broj dana u godini
2 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 360 dana
3 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 365 dana
4 | Evropska metoda, 12 mjeseci po 30 dana svaki

#### Example

Pokrice je izdato na 28/02/2001. Prva kamata je na 31/08/2001. Obracunski datum je 01/05/2001. Stopa je 0.1 ili 10% i nominalna vrijednost je 1000 novcanih jedinica. Kamata se placa polu-godišnje (ucestalost je 2). Osnova je US metoda (0). Koliko je kamate pristiglo?

=ACCRINT("28/02/2001"; "31/08/2001"; "01/05/2001"; 0.1; 1000; 2; 0) daje 16.94444.

## ACCRINTM

Racuna obracunsku kamatu pokrica u slucaju jedinstvene uplate na datum obracuna.

#### Syntax

ACCRINTM(Issue; Settlement; Rate [; Par [; Basis]])

Par je nominalna vrijednost pokrica.

Poravnanje je datum do kada je kamata obracunata, do tada treba da bude izracunata.

Stopa je godišnja nominalna stopa kamate (terminska kamatna stopa).

Par (optional) is the par value of the security. If omitted, a default value of 1000 is used.

We recommend that you always specify the value that you require for ACCRINTM’s Par argument, rather than allowing Calc to apply an arbitrary default. This will make your formula easier to understand and easier to maintain.

Osnova se bira sa liste opcija i pokazuje kako se godina racuna.

Osnova | Računica
--- | ---
0 or missing | US metoda (NASD), 12 mjeseci po 30 dana svaki
1 | Tacan broj dana u mjesecu, tacan broj dana u godini
2 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 360 dana
3 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 365 dana
4 | Evropska metoda, 12 mjeseci po 30 dana svaki

#### Example

Pokrice je izdato na 01/04/2001. Datum dospijeca je 15/06/2001. Stopa je 0.1 ili 10% i nominalna vrijednost je 1000 nocanih jedinica. Osnova za dnevno ili godišnje obracunavanje je dnevni balans (3). Koliko je kamate pristiglo?

=ACCRINTM("01/04/2001"; "15/06/2001"; 0.1; 1000; 3) daje 20.54795.

## AMORDEGRC

Racuna kolicinu deprecijacije za period obracunavanja kao degresivnu amortizaciju. Za razliku od AMORLINC-a, depricijacijskog koeficijenta koji je nezavisan od deprecijacije korištene ovdje.

#### Syntax

AMORDEGRC(Cost; DatePurchased; FirstPeriod; Salvage; Period; Rate [; Basis])

Cijena je cijena nabavke.

Date_purchased je datum nabavke.

FirstPeriod is the end date of the first settlement period.

Rješavanje je krajnja vrijednost kapitala na kraju deprecijacijskog perioda.

Period is the settlement period to be considered.

Stopa je norma depricijacije.

Osnova se bira sa liste opcija i pokazuje kako se godina racuna.

Osnova | Računica
--- | ---
0 or missing | US metoda (NASD), 12 mjeseci po 30 dana svaki
1 | Tacan broj dana u mjesecu, tacan broj dana u godini
2 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 360 dana
3 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 365 dana
4 | Evropska metoda, 12 mjeseci po 30 dana svaki

#### Example

An asset was acquired on 2020-02-01 at a cost of 2000 currency units. The end date of the first settlement period was 2020-12-31. The salvage value of the asset at the end of its depreciable life will be 10 currency units. The rate of depreciation is 0.1 (10%) and the year is calculated using the US method (Basis 0). Assuming degressive depreciation, what is the amount of depreciation in the fourth depreciation period?

=AMORDEGRC(2000; "2020-02-01"; "2020-12-31"; 10; 4; 0.1; 0) returns a depreciation amount of 163 currency units.

Be aware that Basis 2 is not supported by Microsoft Excel. Hence, if you use Basis 2 and export your document to XLSX format, it will return an error when opened in Excel.

## AMORLINC

Racuna kolicinu deprecijacije za obracunski period kao linearnu amortizaciju. Ako je kapital kupljen tokom obracunskog perioda, uzeta je u obzir proporcionalna kolicina depricijacije.

#### Syntax

AMORLINC(Cost; DatePurchased; FirstPeriod; Salvage; Period; Rate [; Basis])

Cijena je cijena nabavke.

Date_purchased je datum nabavke.

FirstPeriod is the end date of the first settlement period.

Rješavanje je krajnja vrijednost kapitala na kraju deprecijacijskog perioda.

Period is the settlement period to be considered.

Stopa je norma depricijacije.

Osnova se bira sa liste opcija i pokazuje kako se godina racuna.

Osnova | Računica
--- | ---
0 or missing | US metoda (NASD), 12 mjeseci po 30 dana svaki
1 | Tacan broj dana u mjesecu, tacan broj dana u godini
2 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 360 dana
3 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 365 dana
4 | Evropska metoda, 12 mjeseci po 30 dana svaki

#### Example

An asset was acquired on 2020-02-01 at a cost of 2000 currency units. The end date of the first settlement period was 2020-12-31. The salvage value of the asset at the end of its depreciable life will be 10 currency units. The rate of depreciation is 0.1 (10%) and the year is calculated using the US method (Basis 0). Assuming linear depreciation, what is the amount of depreciation in the fourth depreciation period?

=AMORLINC(2000; "2020-02-01"; "2020-12-31"; 10; 4; 0.1; 0) returns a depreciation amount of 200 currency units.

Be aware that Basis 2 is not supported by Microsoft Excel. Hence, if you use Basis 2 and export your document to XLSX format, it will return an error when opened in Excel.

## DB

Vraća amortizaciju asseta za specificni perido koristeci dupli-balancing method.

This form of depreciation is used if you want to get a higher depreciation value at the beginning of the depreciation (as opposed to linear depreciation). The depreciation value is reduced with every depreciation period by the depreciation already deducted from the initial cost.

#### Syntax

DB(Cost; Salvage; Life; Period [; Month])

Cijena popravlja inicijalnu vrijednost asseta.

Rješavanje je vrijednost imovine nakon deprecijacije.

Životno doba defines the period over which an asset is depreciated.

Razdoblje is the length of each period. The length must be entered in the same date unit as the depreciation period.

Mjesec (optional) denotes the number of months for the first year of depreciation. If an entry is not defined, 12 is used as the default.

#### Example

A computer system with an initial cost of 25,000 currency units is to be depreciated over a three-year period. The salvage value is to be 1,000 currency units. The first period of depreciation comprises 6 months. What is the fixed-declining balance depreciation of the computer system in the second period, which is a full year starting from the end of the first six-month period?

=DB(25000; 1000; 3; 2; 6) returns 11,037.95 currency units.

## DDB

Vraća amortizaciju asseta za specificni perido koristeci dupli-balancing method.

Use this form of depreciation if you require a higher initial depreciation value as opposed to linear depreciation. The depreciation value gets less with each period and is usually used for assets whose value loss is higher shortly after purchase (for example, vehicles, computers). Please note that the book value will never reach zero under this calculation type.

#### Syntax

DDB(Cost; Salvage; Life; Period [; Factor])

Cijena popravlja inicijalnu vrijednost asseta.

Rješavanje popravlja vrijednost asseta na kraju zivota

Životno doba je broj perioda koji definiše koliko dugo asset mora biti korišten.

Razdoblje definiše duzinu period. Dužina mora biti unesena u isto vrijeme kao zivot.

Faktor (optional) je faktor po kojem se amortizacija poveceava. Ukoliko vrijednost nije unesena, vrijednost je 2.

#### Example

Kompjuterski sistem sa inicijalnim troškom od 75,000 jedinica mora biti amortizirana mjesečno u narednih 5 godina. Vrijednost na kraju amortizacije mora biti 1 vrijednost. Faktor je 2.

=DDB(75000; 1; 60; 12; 2) = 1,721.81 jedinica vrijednost. Therefore, the double-declining depreciation during the first month after purchase is 1,721.81 currency units.

## DISC

Računa popust sigurnosti kao procenat.

#### Syntax

DISC(Settlement; Maturity; Price; Redemption [; Basis])

Par je nominalna vrijednost pokrica.

Dozrijevanje je datum prodaje osiguranja

Cijena je cijena sigurnosti na 100 valutne jedinice nominalnu vrijednost..

Otkup je cijena isplatne vrijednosti sigurnosti na 100 jedinica valute po nominalnoj vrijdnosti .

Osnova se bira sa liste opcija i pokazuje kako se godina racuna.

Osnova | Računica
--- | ---
0 or missing | US metoda (NASD), 12 mjeseci po 30 dana svaki
1 | Tacan broj dana u mjesecu, tacan broj dana u godini
2 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 360 dana
3 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 365 dana
4 | Evropska metoda, 12 mjeseci po 30 dana svaki

#### Example

Sigurnost je kupljena 25/01/2001; datum dospijeća je is 15/11/2001. cijena je 97, isplatna vrijednost je 100. Koristći kalkulacije po rnevnom balansu (baza3) kolika je veličina popusta?

=DISC("25/01/2001"; "15/11/2001"; 97; 100; 3) vraća 0.03840 ili 3.84 po centu.

## DURATION

Računa trajanje fiksnog sigurnosnog interesa u godinama.

#### Syntax

DURATION(Settlement; Maturity; Coupon; Yield; Frequency [; Basis])

Par je nominalna vrijednost pokrica.

Dozrijevanje je datum prodaje osiguranja

Kupon je godisnji kupon interest rate.

Par je nominalna vrijednost pokrica.

Frekvencijaje broj kamatnih placanja po godini (1,2 ili 4)

Osnova se bira sa liste opcija i pokazuje kako se godina racuna.

Osnova | Računica
--- | ---
0 or missing | US metoda (NASD), 12 mjeseci po 30 dana svaki
1 | Tacan broj dana u mjesecu, tacan broj dana u godini
2 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 360 dana
3 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 365 dana
4 | Evropska metoda, 12 mjeseci po 30 dana svaki

#### Example

Sigurnost je kupljena 01/01/2001; datum dospijeća je 01/01/2006. Rata interesnog kupona je 8%. Proizvod je 9.0%. Kamata je plaćena polugodisnje (frekvencija je 2). Koristeći dnevni balans računanja kamate(baza 3) koliko dugo traje?

=DURATION("2001-01-01";"2006-01-01";0.08;0.09;2;3) returns 4.2 years.

## EFFECT

Vraća neto vrijednost kamatne stope za nominalnu vrijednost.

Nominalne vrijednost kamate odnose se na količinu kamate na kraju perioda računanja. Efektivna kamata povećava se sa brojem napravljenih plaćanja. Drugim riječima kamata je obično plaćena u periodima(npr mjesečno ili kvartalno) prije kraja perioda kalkulacije.

#### Syntax

EFFECT(Nom; P)

Nom je nominalna kamata.

P je broj kamatnih perioda po godini.

#### Example

Ukoliko je nominalna kamatna stopa 9.75% i četiri kamatna period definisana, kolika je stvarna kamatna stopa (efektivna rata)?

=EFFECT(9.75%;4) = 10.11% The annual effective rate is therefore 10.11%.

## Efekt_dodaj

Računa efektivnu godišnju ratu baziranu na nominalnim interesnim vrijednostima i godišnjem broju plaćanja.

The functions whose names end with _ADD or _EXCEL2003 return the same results as the corresponding Microsoft Excel 2003 functions without the suffix. Use the functions without suffix to get results based on international standards.

#### Syntax

Efekt_dodaj(Nominal_rate; Num_per_year)

Nominal_rategodišnja nominalna vrijednost kamate.

Num_per_year je broj interesnih plaćanja po godini.

#### Example

Koja je efektivna kamatna stopa za 5.25% nominalne rate i kvartalno plaćanje.

=Efekt_dodaj(0.0525; 4) vraća 0.053543 or 5.3534%.

## IIR

Izračunaj kamatnu stopu povrata investicije. Vrijednost predstavlja priliv novca u regularnim intervalima, najmanje jedna vrijednost mora biti negativna(plaćanja) i jedna pozitivna(prihod).

If the payments take place at irregular intervals, use the XIRR function.

#### Syntax

IRR(Values [; Guess])

Vrijednosti is an array containing the values.

Procjena (optional) is the estimated value. An iterative method is used to calculate the internal rate of return. If you can provide only few values, you should provide an initial guess to enable the iteration.

This function ignores any text or empty cell within a data range. If you suspect wrong results from this function, look for text in the data ranges. To highlight text contents in a data range, use the value highlighting feature.

#### Example

Pod pretpostavkom da sadržaj želije je A1=-10000, A2=3500, A3=7600 and A4=1000, the formula =IRR(A1:A4)daje rezultat 80.24%.

Because of the iterative method used, it is possible for IRR to fail and return Error 523, with "Error: Calculation does not converge" in the status bar. In that case, try another value for Guess.

## ISPMT

Računa nivo kamate za nepromijenjene amortizacije.

#### Syntax

ISPMT(Rate; Period; Total_periods; Invest)

Stopa postavlja peridičnu kamatnu ratu

Razdobljeje broj instalacija po računici kamate.

Total_periodstotalni broj instalacionih perioda.

Invest veličina investicije

#### Example

Za kreditnu vrijednost od 120,000 jedinica valute sa dvogodišnjim periodom i mjesečnim instalacijama, godišnja kamatna stopa je 12% nivoa kamate nakon 1.5 years je potrebno.

=ISPMT(1%; 18; 24; 120000) = -300 currency units. The monthly interest after 1.5 years amounts to 300 currency units.

## PV

Daje trenutnu vrijednost investicije koja rezultira od serije redovnih placanja.

Koristite ovu funkciju da bi izracunali kolicinu novca koji je potreban da bi se investirao danas po fiksnoj stopi, da bi dobili odredenu kolicinu, anuitet, kroz odredene periode. Takoder možete odrediti koliko ce novca ostati nakon isteka perioda. Odredite i to da li ce iznos biti placen na pocetku ili na kraju svakog perioda.

Unesite ove vrijednosti kao brojeve, izraze ili reference. Ako je, na primjer, kamata placena godišnje po stopi 8%, a želite koristiti mjesec za period, unesite 8%/12 pod Stopa i LibreOffice Calc ce automatski izracunati ispravan faktor.

#### Syntax

PV(Rate; NPer; Pmt [; FV [; Type]])

Stopa definiše kamatnu stopu po periodu.

Total_periodstotalni broj instalacionih perioda.

Payment je konstantno placanje za svaki period.

FV (po izboru) definiše buducu vrijednost koja preostaje nakon što se obavi finalna rata.

Vrsta (po izboru) naznacava datum dospijeca za placanje. Type = 1 znaci do pocetka perioda i Type = 0 (dodijeljeno) znaci do kraja perioda.

In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.

#### Example

Koja je sadašnja vrijednost investicije, ako se placa 500 novcanih jedinica mjesecno i godišnja kamatna stopa je 8%? Period placanja je 48 mjeseci i 20,000 novcanih jedinica ostaje do kraja perioda za placanje.

=PV(8%/12; 48; 500; 20000) = -35,019.37 novcanih jedinica. Pod navedenim uvjetima, morate položiti 35,019.37 novcanih jedinica danas, ukoliko želite primati 500 novcanih jedinica mjesecno 48 mjeseci i imati 20,000 novcanih jedinica da ostane na kraju. Provjera pokazuje da 48 x 500 novcanih jedinica + 20,000 novcanih jedinica = 44,000 novcanih jedinica. Razlika izmedu ove kolicine i 35,000 novcanih jedinica položenih predstavlja placenu kamatu.

Ukoliko unesete reference umjesto ovih vrijednosti u formulu, možete izracunati bilo koji broj "ako-onda" scenarija. Zapamtite molim: reference za konstante moraju biti definisane kao apsolutne reference. Primjeri ove vrste aplikacija su u deprecijacijskim funkcijama.

## RECEIVED

Racuna iznos primljen koji je placen za pokrice sa fiksnom kamatnom stopom dat u odredeno vrijeme.

#### Syntax

RECEIVED(Settlement; Maturity; Investment; Discount [; Basis])

Par je nominalna vrijednost pokrica.

Dozrijevanje je datum prodaje osiguranja

Investicija zbir kupovine.

Discount is the percentage discount on acquisition of the security.

Osnova se bira sa liste opcija i pokazuje kako se godina racuna.

Osnova | Računica
--- | ---
0 or missing | US metoda (NASD), 12 mjeseci po 30 dana svaki
1 | Tacan broj dana u mjesecu, tacan broj dana u godini
2 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 360 dana
3 | Tacan broj dana u mjesecu, godina ima 365 dana
4 | Evropska metoda, 12 mjeseci po 30 dana svaki

#### Example

Datum obracuna: 15 Februar 1999, datum dospijeca: 15 Maj 1999, suma investicije: 1000 novcanih jedinica, popust: 5.75 procenata, osnova: Dnevni balans/360 = 2.

Primljeni iznos na datum dospijeca se racuna kako slijedi:

=RECEIVED("15/02/1999"; "15/05/1999"; 1000; 0.0575; 2) daje 1014.420266.

## SYD

Daje aritmeticku opadajucu stopu deprecijacije.

Koristite ovu funkciju da izracunate kolicinu deprecijacije za jedan period cijelog deprecijacijskog opsega objekta. Aritmeticka opadajuca deprecijacija smanjuje kolicinu deprecijacije od jednog do drugog perioda za fiksnu sumu.

#### Syntax

SYD(Cost; Salvage; Life; Period)

Cijena popravlja inicijalnu vrijednost asseta.

Rješavanje je vrijednost imovine nakon deprecijacije.

Životno doba je period koji odreduje vremenski opseg kroz koji se smanjuje vrijednost imovine.

Razdoblje definiše period za koji se racuna deprecijacija.

#### Example

Video sistem-u koji prvobitno košta 50,000 novcanih jedinica ce se smanjiti vrijednost na godišnjem nivou narednih 5 godina. Minimalna (krajnja) vrijednost ce biti 10,000 novcanih jedinica. Želite izracunati deprecijaciju za prvu godinu.

=SYD(50000; 10000; 5; 1)=13,333.33 novcanih jedinica. Kolicina deprecijacije za prvu godinu je 13,333.33 novcanih jedinica.

Da bi imali pregled stope deprecijacije po periodima, najbolje je da se definiše tabela za deprecijaciju. Unošenjem razlicitih formula za deprecijaciju koje su dostupne u LibreOffice Calc jedno do drugog, možete vidjeti koja je forma deprecijacije odgovarajuca. Unesite tabelu kako slijedi:

| Primjer: | Primjer: | Primjer: | Primjer: | Primjer:
1 | 0.00 novcanih jedinica | 0.00 novcanih jedinica | 0.00 novcanih jedinica | 0.00 novcanih jedinica | 0.00 novcanih jedinica
2 | 50,000 novcanih jedinica | 10,000 novcanih jedinica | 0.00 novcanih jedinica | 0.00 novcanih jedinica | 13,333.33 novcanih jedinica
3 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica | 10,666.67 novcanih jedinica
4 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica | 8,000.00 novcanih jedinica
5 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica | 5,333.33 novcanih jedinica
6 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica | 2,666.67 novcanih jedinica
7 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica | 0.00 novcanih jedinica
8 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica |
9 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica |
10 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica |
11 |  |  |  | 0.00 novcanih jedinica |
12 |  |  |  |  |
13 | 0.00 novcanih jedinica |  |  | 0.00 novcanih jedinica | 40,000.00 novcanih jedinica

Formula u E2 je kako slijedi:

=SYD($A$2; $B$2; $C$2; D2)

Ova formula se duplicira u kolonu E dolje u E11 (izaberite E2, onda prevucite dolje donji desni ugao sa mišem).

Celija E13 sadrži formulu koja se koristi da se provjeri ukupna kolicina deprecijacije. Koristi SUMIF funkciju jer negativne vrijednosti u E8:E11 se ne smiju uzimati u obzir. Uslov >0 je u celiji A13. Formula u E13 je kako slijedi:

=SUMIF(E2:E11; A13)

Sada pogledajte deprecijaciju za period od 10 godina, ili krajnju vrijednost od 1 novcane jedinice, ili unesite drugu pocetnu cijenu itd.

Analiza funkcija Dio Dva

Analiza funkcija Dio Dva

Functions by Category